Hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT theo thông tư 80 trên phần mềm HTKK. Tờ khai thuế GTGT (01/GTGT)(TT80/2021) – Áp dụng với người nộp thuế tính thuế theo phương pháp khấu trừ có hoặt động sản xuất kinh doanh Bước 1: Từ màn hình máy tính bạn bấm đúp chuột trái để mở phần mềm HTKK lên
Bước 2: Bạn nhập Mã số thuế sau đó bấm Đồng ý Bước 3: Bạn bấm vào Thuế Giá Trị Gia Tăng Sau đó chọn Tờ khai thuế GTGT (01/GTGT)(TT80/2021) – Áp dụng với người nộp thuế tính thuế theo phương pháp khấu trừ có hoặt động sản xuất kinh doanh
Bước 4: Ở mục Chọn kỳ tính thuế.
Chọn Tờ khai tháng hoặc Tờ khai quý
Chọn kỳ tính thuế: Tháng/Quý, năm
Sau đó bấm Đồng ý Bước 5: TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG xuất hiện như hình dưới. Hướng dẫn ghi chi tiết
– Chỉ tiêu 21: Tích vào đây nên trong kỳ khai thuế không phát sinh hoá đơn đầu ra đầu vào
– Chỉ tiêu 22: Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang: Chỉ tiêu này sẽ được lấy từ chỉ tiêu [43] của tờ khai kỳ trước chuyển sang
– Chỉ tiều 23: Giá trị của hàng hoá, dịch vụ mua vào: Là tổng giá trị của hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ chưa có thuế GTGT
– Chỉ tiêu 24: Là tổng thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào
– Chỉ tiêu 25: Là tổng thuế thuế GTGT hàng hoá, dịch vụ đã mua vào khấu trừ
– Chỉ tiêu 26: Là tổng doanh thu của việc bán hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT.
– Chỉ tiêu 27, 28, 34, 35, 36, 39, 40, 41, 42, 43: Phần mềm sẽ tự động cập nhật.
– Chỉ tiêu 29: Tổng doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ với mức thuế suất là 0%
– Chỉ tiêu 30, 31: Tổng doanh thu từ hàng hóa, dịch vụ với mức thuế suất là 5% và tiền thuế GTGT.
– Chỉ tiêu 32, 33: Tổng doanh thu từ hàng hóa, dịch vụ với thuế suất 10% và tiền thuế GTGT.
– Chỉ tiêu 32a: Là tổng doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ không phải kê khai và tiền nộp thuế GTGT.
– Chỉ tiêu 37, 38: Chỉ tiêu 37 là điều chỉnh giảm và chỉ tiêu 38 là điều chỉnh tăng.
Sau khi hoàn thiện các chỉ tiêu bạn bấm vào Kết Xuất ⇒ Kết xuất XML để hoàn tất các bước lập tờ khai thuế GTGT theo thông tư 80
